HOSPODAŘENÍ A VNITŘNÍ SPRÁVA

Kapitola o hospodaření a vnitřní správě ve výroční zprávě o činnosti poskytuje pohled na činnost univerzity v ekonomických souvislostech. Hlavní atributy činnosti v oblasti hospodaření a vnitřní správy spojené s rokem 2003 představují:

Celkové neinvestiční výnosy univerzity za rok 2003 činí 1 910 mil Kč, což ve srovnání s rokem 2002 znamená 8,6% nárůst. Rok 2003 skončilo hospodaření univerzity s účetním hospodářským výsledkem ve výši 53 mil. Kč, který představuje 2,8 % z celkových výnosů. Pro hodnocení MU je však pozitivní skutečností kladné hospodaření všech fakult a celouniverzitních součástí.

Pozitivně se na neinvestičních výnosech univerzity podílel růst počtu financovaných studentů z 24 451(2002) na 27 293 (2003), tj. nárůst o 11,6 %, který ovlivnil zejména meziroční zvýšení normativní dotace na vzdělávací činnost (ukazatel A) o 15,2 %.

Na druhé straně vzhledem k výraznému meziročnímu vzrůstu počtu studentů včetně posluchačů celoživotního vzdělávání z 27 292 na 37 441, tj. o 37,2 % dochází u poměrových ukazatelů, vztažených na studenta v roce 2003, k jejich poklesu (tab. 3).

K nárůstu přidělených účelových prostředků na vzdělávací činnost došlo u projektů FRVŠ (o 43 % při započtení částky, přidělené v roce 2002 přes programové financování), naopak došlo k poklesu přidělených dotací na transformační a rozvojové programy a dotací z Fondu ministryně.

Neinvestiční dotace na specifický výzkum klesla sice proti roku 2002 sice o 25 %, ale bylo to způsobeno změnou financování služeb Cesnetu. Zatímco v roce 2002 obdržela MU formou nespecifického výzkumu účelově dotaci na Cesnet ve výši 34 mil. Kč (27 % celkové dotace na nespecifický výzkum), v roce 2003 byla v důsledku změny zákona o výzkumu a vývoji a nové definici účelu použití specifického výzkumu dotace na služby Cesnetu poskytnuta ze vzdělávací činnosti (ukazatel M).

Neinvestiční dotace na výzkumné záměry vzrostla o 12 % a účelové neinvestiční prostředky výzkumu a vývoje o 9 %. Neinvestiční dotace na ubytování a stravování studentů byla v roce 2003 srovnatelná s rokem 2002 a činila 36,6 % celkových výnosů SKM.

Normativní dotace na vzdělávací činnost a na specifický výzkum činila 1 064 mil. Kč, což je  55,7 % z celkových výnosů.

Celkový objem vlastní a doplňkové činnosti dosáhl v roce 2003 objemu 333 mil. Kč. V této oblasti se projevil meziroční růst o 1,1 % na 264 mil. Kč zatímco v doplňkové činnosti byl zaznamenán nárůst o 10,0 % na konečných 69 mil. Kč. Podíl vlastní a doplňkové činnosti 333 mil. Kč pak v roce 2003 tvoří 17,4 % podílu na celkových (použitých) výnosech.

Dále lze analyzovat následující ukazatele:

Podíl neinvestičních prostředků na výzkum a vývoj (normativní i účelové) k celkovým výnosům v roce 2003 tvoří 342 mil. Kč, což je 17,9 %. Podíl výnosů na vzdělávací činnost (normativní i účelové) včetně dotačních projektů bez VaV tvoří objem ve výši 1 180 mil. Kč, tj. 61,8 %. Podíl vlastní a doplňkové činnosti pak v roce 2003 tvoří výše uvedených 17,4 % podílu na celkových výnosech.

Zajímavým ukazatelem je skutečnost, že podíl zahraničních neinvestičních zdrojů financování tvoří 19 mil. Kč, tj. 1 % vzhledem k celkovým výnosům, přičemž z toho 0,45 % na vzdělávací činnost a 0,55 % na výzkum a vývoj. Vzhledem k celkovým výnosům na vzdělávací činnost a související projekty tak podíl zahraničních zdrojů financování na stejnou činnost tvoří 0,72 % z  1 180 mil. Kč a podíl zahraničních zdrojů financování na výzkum a vývoj činí 3,1 % z  342 mil. Kč.

Významným ukazatelem je podíl celkových osobních nákladů ze všech zdrojů na celkových výnosech bez sociálního a zdravotního pojištění v roce 2003 činil 719,575 mil. Kč, tj. 37,7 %. Z toho mzdy interních zaměstnanců bez dohod činili v roce 2003 Kč 679,083 mil. bez sociálního a zdravotního pojištění, tj. 35,6 %.

Průměrná mzda na MU tak činí při 2 572,9 zaměstnancích celkem 20 583 Kč/měsíc (12 měsíců), tj. nárůst o 13,2 % proti roku 2002, z toho u pedagogických pracovníků 25 301 Kč/měsíc, u vědeckých pracovníků 22 612 Kč/měsíc a u administrativních a ostatních pracovníků 16 206 Kč/měsíc.

Odvedené sociální a zdravotní pojištění činilo v roce 2003 241,514 mil. Kč, tj. 12,6 %. Celkový podíl osobních nákladů včetně sociálního a zdravotního pojištění tak činil v roce 2003 Kč 961,089 mil., tj. 50,3 %.

Významným ukazatelem ekonomického potenciálu univerzity je objem majetku. Na základě provedené inventarizace lze konstatovat, že MU hospodaří s hmotným i nehmotným majetkem v celkové výši 3 941 mil. Kč, z toho hmotného ve výši 3 879 mil. Kč a nehmotného ve výši 62 mil. Kč a  dále pak z toho nemovitého v hodnotě 2 114 mil. Kč a movitého v hodnotě 1 728 mil. Kč. V roce 2003 byla také zahájena komplexní pasportizace objektů univerzity s plánovaným ukončením v roce 2004.

Významnou součástí činnosti MU je realizace Programu rozvoje materiálně technické základny MU 233 330. Rok 2003 znamenal rozvinutí programu rekonstrukcí stávajících objektů MU v rámci podprogramu 233 333 v celkovém objemu vynaložených investic ve výši 250,334 mil. Kč. V rámci podprogramu rekonstrukcí byly předmětem realizace vedle drobnějších akcí zejména rekonstrukce budov Pedagogické fakulty (15,9 mil. Kč), Právnické fakulty (11,4 mil. Kč), Fakulty informatiky (24,0 mil. Kč), Filosofické fakulty (7,7 mil. Kč), Rektorátu –Lektorský dům Grohova 11 – (13,7 mil. Kč), Fakulty sportovních studií (19,5 mil. Kč), školícího střediska Centra dalšího vzdělávání (24,8 mil. Kč) a řada dalších menších rekonstrukcí. Současně byla zahájena první etapa rekonstrukce areálu Přírodovědecké fakulty na Kotlářské ulici (34,6 mil. Kč), která bude pokračovat rozsáhlou komplexní rekonstrukcí celého areálu a dostavbou informačního centra v roce 2004-2006. Rovněž byla zahájena komplexní rekonstrukce objektu Lékařské fakulty na ulici Joštova 10 (budoucího objektu Fakulty sociálních studií) v celkovém objemu 250 mil. Kč, kde v roce 2003 bylo vynaloženo 25,9 mil. Kč.

Na nákup vybavení (strojů a zařízení) bylo v rámci programového financování vynaloženo celkem 48,9 mil. Kč.

Paralelně s podprogramem rekonstrukcí pokračovaly v roce 2003 práce na přípravě výstavby Univerzitního kampusu Bohunice v rámci podprogramu 233 332. Bylo dosaženo územního rozhodnutí a stavebního povolení pro realizaci první etapy výstavby integrovaných bio-medicínských technologií ILBIT a zahájeno výběrové řízení na dodavatele stavby. Rovněž v rámci podprogramu 233 332 byla dokončena rekonstrukce objektu morfologického centra Morfo III v celkovém objemu 170,2 mil. Kč v bohunickém areálu z toho v roce 2003 159,749 mil. Kč. Celkem bylo v rámci podprogramu 233 332 vynaloženo 173,258 mil. Kč. Vlastní výstavba bude zahájena v roce 2004.

Celkové investiční výdaje na realizaci Programu rozvoje materiálně technické základny MU činily v roce 2003 423,592 mil. Kč.

Hospodaření univerzity za rok 2003 je také poprvé předmětem účetní uzávěrky s auditorem. Výrok auditora o hospodaření MU zní „bez výhrad“.

Závěrem lze konstatovat, že v roce 2003 byla rovněž nastoupena cesta k vytváření podmínek pro rozvoj činností vedoucích k vícezdrojovému zajišťování příjmů univerzity. Vedle normativních zdrojů financování z dotace se tak jedná zejména o záměr zvyšovat podíl příjmů univerzity z projektových zdrojů financování, ale také doplňkové a vlastní činnosti, celoživotního vzdělávání aj. Velkou výzvou v tomto smyslu jsou zejména příležitosti plynoucí ze vstupu ČR do EU. V tomto smyslu bylo v roce 2003 přistoupeno vedle rekonstrukce Centra dalšího vzdělávání také k rekonstrukci rektorátu univerzity, s cílem zavést projektový systém řízení. V rámci struktury rektorátu byla zahájena činnost směřující ke koordinaci projektů na MU s cílem  získávání příjmů z různých projektových rámců v ČR i zahraničí. V této souvislosti byla věnována velká pozornost přístupu k řízení a ochraně duševního vlastnictví univerzity.

Mimořádná pozornost je věnována rozvoji personální práce, vytváření podmínek pro rozvoj lidí a efektivní využívání lidského a odborného potenciálu školy v duchu konceptu, že právě lidské zdroje představují největší hodnotu univerzity. Cílem je nastavit systém efektivního a řízeného investování do zvyšování kvality, efektivnosti a výkonnosti lidí. Jeden z konkrétních nástrojů personální práce v tomto smyslu představuje systém dalšího vzdělávání zaměstnanců. Prostředky vynaložené na rozvoj lidí v tomto smyslu nejsou chápány jako náklad, nýbrž jako skutečná investice do úspěšného rozvoje univerzity ve všech oblastech její činnosti. Konkrétním příkladem je zahájení realizace rozsáhlého a komplexního programu jazykového vzdělávání zaměstnanců v rámci procesu internacionalizace a zejména pak vytvoření předpokladů pro organizaci a financování interního vzdělávání zaměstnanců včetně zajištění prostředků pro rozvoj interního vzdělávání v rámci rozvojového projektu pro rok 2004.


Tab. 1 – Vývoj počtu studentů na zaměstnance v letech 1993 – 2003

 

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

Počet studentů

11 544

11 629

12 837

15 401

16 741

18 026

18 785

21 014

23 543

27 292

37 441

Počet zaměstnanců

2 309

2 309

2 275

2 435

2 458

2 477

2 497

2 534

2 482

2 491,8

2 572,9

Student/zaměstnanec

5,00

5,04

5,64

6,32

6,81

7,28

7,52

8,29

9,49

10,95

14,55

 

 

 Tab. 2 – Statistika zaměstnanců a studentů – rok 2003

 

zaměstnanci

diplomoví studenti

všichni studenti

fakulta

akad.

ostatní

celkem

počet

stud. /

stud. /

stud. /

počet

stud. /

stud. /

stud. /

 

 

 

 

 

akad.

ostatní

celkem

 

akad.

ostatní

celkem

LF

265,45

208,5

473,95

2893

10,90

13,88

6,10

2 929

11,03

14,05

6,18

FF

172,82

94,33

267,15

5802

33,57

61,51

21,72

7 177

41,53

76,08

26,87

PrF

70,94

48,49

119,43

3131

44,14

64,57

26,22

4 370

61,60

90,12

36,59

FSS

55,22

54,09

109,31

2128

38,54

39,34

19,47

2 148

38,90

39,71

19,65

PřF

221,7

318,81

540,51

2974

13,41

9,33

5,50

2 974

13,41

9,33

5,50

FI

45,74

57,59

103,33

1755

38,37

30,47

16,98

1 755

38,37

30,47

16,98

PdF

182,27

80,55

262,82

4820

26,44

59,84

18,34

5 852

32,11

72,65

22,27

FSpS

53,72

28,51

82,23

935

17,41

32,80

11,37

971

18,08

34,06

11,81

ESF

73,48

50,97

124,45

3252

44,26

63,80

26,13

3 776

51,39

74,08

30,34

Ostatní

50,61

220,96

271,57

–

–

–

–

5 489

108,46

24,84

20,21

SKM

– 

218,17

218,17

–

–

–

–

–

–

–

–

Celkem

1191,95

1380,97

2572,92

27690

23,23

20,05

10,76

37441

31,41

27,11

14,55

 

 

Tab. 3 – Vývoj neinvestičních prostředků na studenta v letech 1993 – 2003 v tis. Kč

 

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

Neinv.

dotace MŠMT

425 123

518 252

637 285

728 155

751 761

851 717

879 955

924 597

1 127 938

1 345 228

1 472 175

Počet studentů

11 544

11 629

12 837

15 401

16 741

18 026

18 875

21 014

23 543

27 292

37 441

Neinvestice / student

36,83

44,53

49,64

47,28

44,91

47,25

46,62

44,00

47,91

49,29

39,32

 

 

 Tab. 4 – Výnosy z doplňkové činnosti v letech 1994 až 2003 v tis. Kč (do r. 1998 bez SKM)

Fakulta

1994

1995

1996

1997

1998

    1999

2000

2001

2002

2003

LF

19 816

29 949

32 617

37 071

43 351

8 863

3 979

3 451

3 583

6 071

FF

4 003

3 293

1 946

2 422

3 890

677

599

991

278

239

PrF

19 030

14 083

20 698

18 083

20 416

3 825

3 441

3 910

197

159

FSS

 

 

 

 

375

231

349

152

71

26

PřF

8 786

9 349

9 254

9 712

14 773

17 107

15 026

17 049

16 707

18 088

FI

 

 

691

180

163

448

0

0

0

0

PdF

465

860

1 376

1 185

1 190

3 315

998

705

24

18

FSpS

 

 

 

 

 

 

 

 

364

353

ESF

2 924

3 478

2 526

3 087

3 078

5 579

4 383

3 393

4 459

5 448

SKM

 

 

 

 

 

17 373

21 919

25 330

24 114

26 646

Ostatní

11 319

24 184

31 089

27 955

29 459

24 243

20 851

15 128

13 324

12 413

Celkem

66 343

85 196

100 197

99 695

116 695

81 661

71 545

70 109

63 121

69 461

 

Poznámka: Změna metodiky v roce 1999 – část výkonů vykázaných do roku 1998 v doplňkové činnosti je od roku 1999 vykázána v mimorozpočtových výkonech hlavní činnosti. Podle současné metodiky by výnosy doplňkové činnosti činily např. v roce 1998 58 944 tis. Kč.


 

Tab. 5 – Vývoj prostředků získaných z dopl. činnosti na zaměstnance v letech 1993 – 2003 v tis. Kč

 

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

Prostř. z dopl. činnosti

32 741

66 343

85 196

100 197

99 695

116 695

81 661

71 545

70 109

63 121

69 461

Počet zaměstnaců

2 309

2 309

2 275

2 435

2 458

2 477

2 497

2 534

2 482

2 492

2 573

Dopl. činnost / zaměst.

14,18

28,73

37,45

41,15

40,56

47,11

32,70

28,23

28,25

25,33

27,00

 

 

 Tab. 6 – Zaměstnanci MU v letech 1993 – 2003 (akademičtí pracovníci)

 

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

LF

320,1

309,3

305,0

290,5

294,7

293,7

303,6

304,6

283,3

266,7

265,45

FF

179,4

183,8

188,6

186,6

191,7

170,3

171,3

168,8

166,9

164,0

172,82

PrF

69,5

71,3

73,3

70,5

74,7

76,5

74,0

73,8

71,2

70,0

70,94

FSS

–

–

–

–

–

24,3

32,7

36,8

38,9

46,4

55,22

PřF

208,4

202,5

195,3

200,0

195,9

196,8

211,7

203,8

211,4

217,9

221,70

FI

 

6,6

20,7

24,5

28,3

28,7

43,4

48,1

39,4

40,8

45,74

PdF

205,5

225,8

232,5

233,5

227,0

219,4

214,6

216,4

209,7

176,4

182,27

FSpS

–

–

–

–

–

–

–

–

–

49,0

53,72

ESF

21,2

29,9

47,2

57,0

58,3

60,4

61,9

61,9

63,4

68,0

73,48

Ostatní

75,0

78,2

72,6

72,7

74,1

80,8

82,0

77,4

76,1

49,2

50,61

Celkem

1 079,1

1 107,4

1 135,2

1 135,3

1 144,7

1 150,9

1 195,2

1 191,6

1 160,3

1 148,4

1 191,95

 

 

Tab. 7 – Zaměstnanci MU v letech 1993 – 2003 (neakademičtí pracovníci)

Fakulta

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

LF

271,1

267,0

269,6

269,0

269,8

238,8

221,7

221,6

211,6

214,7

208,50

FF

93,7

93,2

88,1

92,9

96,3

86,0

84,2

83,5

79,6

89,5

94,33

PrF

66,9

65,3

80,5

72,9

69,1

66,8

64,5

61,5

56,4

47,7

48,49

FSS

 

 

 

 

 

21,3

21,9

32,5

43,3

45,5

54,09

PřF

234,5

232,8

245,3

247,8

264,5

277,9

276,7

294,5

295,8

309,3

318,81

FI

 

 

19,7

36,1

41,0

54,0

48,2

49,0

50,8

54,7

57,59

PdF

101,1

103,3

112,9

117,3

116,7

112,0

112,2

113,0

92,6

78,5

80,55

FSpS

 

 

 

 

 

 

 

 

 

22,6

28,51

ESF

27,4

29,7

40,5

45,5

39,2

47,4

55,6

55,3

58,1

57,5

50,97

Ostatní

196,4

180,5

187,7

189,5

193,0

187,3

194,4

203,3

202,8

202,8

220,96

SKM

230,6

226,2

217,8

228,3

224,2

235,1

222,3

228,0

230,3

220,6

218,17

Celkem

1 219,7

1 202,0

1 262,1

1 299,3

1 313,8

1 326,6

1 301,7

1 342,2

1 321,3

1 343,4

1 380,97

 

 
 

Tab. 8 – Rozpočtované neinvestiční prostředky v letech 1994 až 2003 v tis. Kč

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

518 252

637 285

728 155

751 761

851 717

909 626

966 978

1 178 674

1 407 202

1 560 828

 

 

Tab. 9 – Náklady na údržbu objektů MU v letech 1993 až 2003 v tis. Kč 

rok

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

částka

19 738

22 155

21 192

41 023

48 685

63 833

66 458

73 833

49 682

60 101

48 330

 

 

Tab. 10 – Vývoj nemovitého majetku v letech 1993 až 2003 v tis. Kč 

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

214 478

232 465

410 972

490 902

556 326

811 241

1 260 731

1 498 516

1 733 608

1 912 530

2 113 579

  

 

 Tab. 11 – Vývoj movitého majetku MU v letech 1993 až 2003 v tis. Kč 

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

461 685

506 541

614 659

728 618

828 203

938 231

1 154 398

1 280 595

1 463 130

1 617 320

1 726 026

 

 

 Tab. 12 – Tvorba odpisů na MU v letech 1994 – 2003 v tis. Kč 

 

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

Tvorba odpisů celkem

46 025

54 675

73 598

89 169

100 144

125 535

136 815

133 044

141 966

143 509

Dotace na odpisy

13 588

54 435

55 397

60 801

57 544

0

0

0

0

0

 

 

Tab. 13 – Celkové roční mzdové prostředky MU v letech 1998 – 2003 v tis. Kč 

Mzdové

prostředky

1998

1999

2000

2001

2002

2003

 

LF

90 074

99 718

100 129

95 406

103 748

124 487

 

FF

45 686

49 456

48 072

50 974

67 440

79 763

 

PrF

25 475

25 923

26 547

27 007

29 776

35 274

 

FSS

8 493

12 623

15 932

21 393

27 607

34 264

 

PřF

77 923

89 084

94 042

108 792

135 228

146 813

 

FI

12 725

16 183

22 103

23 806

30 006

36 218

 

PdF

53 856

54 576

55 844

60 963

73 343

76 672

 

FSpS

 

 

 

 

15 045

19 001

 

ESF

18 849

21 800

24 596

28 161

34 226

41 689

 

SKM

19 861

23 853

25 734

27 408

30 151

32 002

 

CDV

4 073

3 668

3 401

3 793

5 237

4 548

 

ÚVT

8 678

10 210

13 689

18 546

24 400

31 112

 

Vydavatelství

1 439

1 681

1 689

1 791

1 851

1 846

 

CJV

7 136

8 145

8 234

8 743

10 599

12 008

 

CZS

 

 

 

 

2 083

2 495

 

Rektorát

15 374

17 725

21 648

22 911

25 705

33 703

 

Ostatní *

6 441

7 327

6 710

6 749

6 982

7 679

 

Celkem MU

396 083

441 972

468 370

506 443

623 427

719 574

 

uvedeny jsou veškeré mzdové prostředky včetně ostatních osobních nákladů

* nezařazené MP (KTV, rezerva rektora, fond odměn, odstupné apod.)

 

 

Zpět na obsah

Předchozí kapitola

Další kapitola