MANAGEMENT

Ing. František Gale,
kvestor

Signály avizující problémy v oblasti financování VŠ ČR, které se začaly objevovat v závěru r. 1996 (krácení příspěvku o 5 % k 31. 12. 1996) se ukázaly v r. 1997 v plné síle.

Po rozpisu příspěvku na r. 1997, který v lednu 1997 představoval pouze 95 % deklarované potřeby provozních nákladů, přišly dva tzv. "vládní balíčky", které znamenaly další krácení provozních i mzdových nákladů a prodloužení průběžné doby výstavby u rozestavěných investic do r. 1998 - 1999.

Ponecháme-li bez komentáře, dopadly na investiční rozvoj, znamenalo krácení NEINV pro naši univerzitu celkově 47,7 mil. Kč. Tak dramatický zásah do provozních nákladů způsobil ztrátové hospodaření u mnoha VŠ ČR.

Za této situace je třeba vysoce pozitivně hodnotit úroveň hospodaření a dosažený hospodářský výsledek Masarykovy univerzity, který nedosahuje sice výše z r. 1996, ale je přes uvedený vývoj příspěvku kladný.

Na této skutečnosti se bezesporu podílela forma příspěvkového hospodaření MU, kterou praktikujeme od r. 1992. Práce s fondy, které umožňují potřebnou kumulaci prostředků, stejně jako možnost "přelévání" financí z roku na rok vytvořily spolu s růstem podílu HČ a grantů prostor pro aktivní hospodaření Masarykovy univerzity v uplynulém roce.

Čísla r. 1997 jasně hovoří o problémech roku a dokladují v následujícím tabulkovém a grafickém vyjádření průběh i dosažené výsledky ve srovnání s léty předešlými.

Z tohoto pohledu nelze přehlédnout, že pokračovala relativně úspěšně hospodářská činnost, která na výnosech dosáhla téměř 100 mil. Kč. Proti r. 1996, kdy činila 100,2 mil. Kč došlo pouze k nepatrnému poklesu.

Stejně kladně však nelze hodnotit vývoj grantových aktivit. Zejména v oblasti investičních grantů jsme dosáhli pouze 42 mil. Kč, zatímco v r. 1996 činil přínos v této oblasti téměř 83 mil. Kč.

Naopak příjem z grantů v oblasti mzdové dosáhl 12,7 mil. Kč proti r. 1996, kdy činil pouze 7,6 mil. Kč.

Velmi úspěšně jsme si vedli v r. 1997 v oblasti akviziční politiky. Získali jsme rozsáhlý areál MEDIPO pro rozvoj Lékařské fakulty v lokalitě Brno - Bohunice o celkové hodnotě 177 mil. Kč za celkem 118 mil. Kč (v r. 1997 uhrazeno 38,6 mil. Kč). Zakoupili jsme další koleje pro cca 450 studentů v hodnotě 67 mil. Kč (v r. 1997 uhrazeno 50 mil. Kč). V obou případech jsme finance získali z mimorozpočtových zdrojů.

Město Brno nám převedlo objekty pro rozvoj Filozofické fakulty a to: objekt "Vodárna" a lektorský dům na ulici Grohova 11.

Úspěchem bylo i získání bezúplatných nájmů od VUT (za provozní náklady) a sice objektů: Antonínská pro Ekonomicko-správní fakultu a Gorkého 5/7 pro Fakultu sociálních studií.

V investiční oblasti nelze hodnotit jinak než jako úspěch managementu uchování tempa výstavby i rozsahu výstavby přes výše uvedené dopady "vládních balíčků".

Konkrétně pokračovala výstavba nového objektu Ekonomicko-správní fakulty v areálu na Vinařské, rekonstrukce Fakulty informatiky na Botanické 68a, kotelny na Vinařské, dokončování Botanické zahrady Přírodovědecké fakulty a řada menších investic, kterými zajišťujeme rozvoj a modernizaci MU v souladu s "Programem rozvoje Masarykovy univerzity 1996 - 2005".

Celkový objem realizovaných stavebních investic dosáhl 204,4 mil. Kč, a strojních investic jsme v r. 1997 pořídili za 85,7 mil. Kč.

Úspěchem r. 1997 je i zabezpečení investičního rozvoje pro  další léta, především příprava rekonstrukce budovy Lékařské fakulty na Komenského nám. 2 a zpracování studie urbanizace lokality v Brně - Bohunicích s kladným stanoviskem ÚHA města Brna.

I když vnitřní problémy ve financování jednotlivých fakult nelze nevidět, je třeba vyzvednout, že se podařilo zvrátit nepříznivý vývoj v řadě případů jak úsilím jednotlivých fakultních managementů, tak nasazením rezerv, které si MU i fakulty v minulosti vytvořily.

Komplexní rozbory hospodaření naši univerzitu teprve čekají. Rok 1997 lze však hodnotit z pohledu MU kladně. Je nesporné, že další plány univerzitního managementu budou úzce spjaté s vývojem státního rozpočtu v příštích létech a v něm s rostoucím, či klesajícím příspěvkem pro VŠ ČR.

Lze konstatovat, že se podařilo minulý rok udržet v oblasti hospodaření i investičního rozvoje, stejně jako v péči o svěřený majetek na přijatelné úrovni.

Nelze však přejít bez povšimnutí, že tempo růstu v řadě ukazatelů klesá, eventuálně stagnuje a v některých ukazatelích jsme nedosáhli úrovně roku předešlého. Důsledkem je nižší hospodářský výsledek, který zatím zůstává i přes uvedené obtíže kladný, ale pouze díky hospodářské činnosti.

Kritická analýza právě končícího r. 1997 musí proto vyústit do konkrétních opatření, které by měly směřovat jak "dovnitř" univerzity, tak směrem "vně" univerzity (systémová opatření v úrovni resortu). Cílem je zajištění potřebného rozvoje a podmínek provozu univerzity jako celku i jednotlivých jejích částí v nejbližší i střednědobé budoucnosti.

Tab. 1 - Vývoj počtu studentů na zaměstnance v letech 1991 - 1997

Tab. 2 - Statistika zaměstnanců a studentů - rok 1997

Tab. 3 - Vývoj neinvestičních prostředků na studenta v letech 1991 - 1997 v tis. Kč

Tab. 4 - Neinvestiční prostředky získané z grantů v letech 1992 až 1997 v tis.Kč.

Tab. 5 - Investiční prostředky získané z grantů v letech 1992 až 1997 v tis.Kč.

Tab. 6 - Mzdové prostředky získané z grantů v letech 1993 až 1997 v tis.Kč

Mzdové prostředky získané z grantů v tis.Kč

Tab. 7 - Výnosy z hospodářské činnosti v letech 1991 až 1997 v tis.Kč.

Tab. 8 - Vývoj finančních prostředků z grantů na učitele v letech 1992 - 1997 v tis.Kč

Tab. 9 - Vývoj prostředků získaných z hosp.čin. na zaměstnance v letech 1991 - 1997 v tis. Kč

Tab. 10 - Zaměstnanci MU v letech 1990 - 1997 ( pedagogičtí pracovníci )

Tab. 11 - Zaměstnanci MU v letech 1990 - 1997 ( nepedagogičtí pracovníci )

Tab. 12 - Prostředky MU v roce 1997 v tis.Kč ( příspěvek MŠMT)

Tab. 13 - Rozpočtované neinvestiční prostředky v letech 1991 až 1997 v tis.Kč 

Tab. 14 - Vývoj rozpočtu MU 1997 - NIV v tis.Kč

Tab. 15 - Náklady na údržbu objektů MU v letech 1991 - 1997 v tis. Kč

Tab. 16 - Vývoj nemovitého majetku v letech 1991 až 1997 v tis. Kč

Tab. 17 - Vývoj movitého majetku MU v letech 1991 až 1997 v tis. Kč

Tab. 18 - Vývoj investiční činnosti MU a její pokrytí zdroji v letech 1988 -1997 (v tis. Kč)

Tab. 19 - Tvorba odpisů na MU v letech 1992 -1997 v tis. Kč

Tab. 20 - Dokončené akce investiční výstavby v tis. Kč

Tab. 21 - Rozestavěné akce investiční výstavby v tis. Kč

Tab. 22 - Připravované akce investiční výstavby v tis. Kč